위탁판매 쇼핑몰 부가가치세 신고 방법-양식첨부

위탁판매 쇼핑몰 부가가치세 신고 방법

1월은 부가가치세 신고의 달이죠! 부가세 신고는 작년 7월부터 12월 매출에 대한 분기 확정신고를 해야 하는데요. 올해 2023년 부가세 신고는 1월 27일까지 이며, 1인 쇼핑몰 운영을 하는 위탁판매자를 위한 부가세 신고방법에 대해 소개하고자 합니다.

위탁판매 쇼핑몰 부가가치세 신고 방법

1. 매출 및 매입정산내역자료 준비 방법

부가세를 신고하기 전 미리 쇼핑몰의 매출 및 매입정산내역자료를 준비해야 합니다. 네이버스마트스토어 기준으로 설명드리며 타 오픈마켓의 경우에도 거의 매출 및 매입정산 준비자료를 다운로드하는 방법은 거의 동일합니다. ※ 부가세 신고 시 정산내역에는 혜택 정산(할인쿠폰, 포인트 등)이 포함된 금액으로 추후 총매출에서 혜택별 정산 내역을 빼야 한다.

매출정산 내역 자료 수집 방법

네이버스마트 스토어 기준

• 관리자 메뉴- 정산관리
• 부가세 신고 내역
• 기관 조회- 엑셀 다운로드
• 세금계산서 내역 다운로드
• ※ 혜택별 정산 내역- 기간 조회- 다운로드

스마트스토어 부가세신고 내역

11개의 오픈 마켓 통합 부가세 매출 정산 양식은 아래에서 다운로 받아 사용할 수 있습니다.

부가세 매출 정산내역 양식.xlsx

0.01MB

매입정산내역 자료

매입 자료는 위탁도매업체에서 매달 발송하 주고, 홈택스에 자동으로 등록(불러오기가)되어 신경 쓰지 않아도 되지만 혹시 모른 분들은 각자 받은 세금계산서를 확인해 주세요!

2. 홈택스 부가세 신고 방법

부가세 신고는 국세청홈텍스 홈페이지에서 진행하게 되는데 부가세 신고를 하기 위해서는 자신의 매출 그리고 매입(비용 처리한 부분에) 대한 내용들을 미리 준비를 해야 되겠죠 이렇게 네이버스마트 스토어센터

👉홈택스 부가세신고바로가기👈

• 상단 메뉴- 신고/납부
• 세금신고- 부가가치세
• 신고서 작성- 일반과세자- 정기신고
• 사업자등록번호 확인- 저장
• 입력서식- 저장

부가가치세 신고 화면

일반과세자 신고 내용

1. 신고내용

신고내용에서는 사업자의 매출과 매입을 작성하는 곳으로 가장 헷갈리며 중요한 페이지입니다. 개인 사업자등록을 처음 하시는 분들을 위해 신고내용 매출(판매)과 매입(위탁도매업체 구매)한 금액을 작성하는 곳입니다. 매출과 매입의 개념만 이해하시면 어려울 것이 없습니다.

1) 과세표준 및 매출세액

• 과세 세금계산서 발급분- 매출 시 세금계산서 발행이 있을 시 작성( 거의 없음)
• 과세 신용카드·현금영수증 발행분 (3)- 작성하기 클릭
• 합계 (9)- 과세표준명세의 합계가 같아야 함

(1) 과세 신용카드·현금영수증 발행분 (3)

- 기타 매출분에선 신용카드 매출과 현금매출을 작성합니다. 먼저 신카드매출액 집계표 작성하기

기타 매출 입력

- 신용직불·기명식선물카드 매출 총액 발행을 조회(각 마켓에서 신용카드 매출신고 내용이 자동으로 불러와 짐, 이때 각 스마트스토어에서 다운로드한 엑셀 매출자료와 매출과 비교해야 합니다.-기타 비용 빼야 함)

-

신용카드 매출 입력

-현금영수증 매출 내역 : 이때도 자동 불로오기 후 스마트스토어에서 다운로드한 자료와 비교 후 작성

현금영수증 매출 입력1

2) 매입세액

매입세액은 도매업체(도매매, 도매 꾹, 오너클랜 등)에서 구매한(주문) 금액을 작성하는 곳- 도매업체의 경우 매달 세금계산서를 발송해 주무로 이를 토대로 작성하시면 됩니다.

매입세액 작성

3) 경감·공제세액

추가로 경감·공제를 해준다는 것으로 추가 공제를 받실 금액이 있으면 작성하시면 됩니다. 앞의 신용카드 매출전표 작성과 동일한 화면입니다.

처음 시작하는 사업이라 많이 힘들고 어려우실 줄 알고 있습니다. 차근차근 배워나가면 언젠가 웃는 날이 올 것입니다.

쇼핑몰 사업은 진입장벽이 낮아 많이 시작하시는데 꾸준하게 하는 것이 제일 중요하다고 생각합니다.

궁금한 사항은 댓글을 통해서 남겨 주시면 답변을 드리고 있으며,

조금이라도 도움이 되셨다면 채널이 성장하는 데 큰 도움이 되어 주시길 바랍니다.

감사합니다.